Desconto dinâmico: Um facilitador essencial para o financiamento da cadeia de suprimentos

Manasi Kalchuri, Gerente de Produtos Principal, Oracle Financial Services

Tushar Chitra, Vice-presidente, Estratégia de Produto e Marketing

Vishal Chaturvedi, Gerente de Estratégia de Produtos e Marketing, Oracle Financial Services

As rigorosas medidas de confinamento adotadas pela maioria dos países durante a pandemia da COVID interromperam significativamente as cadeias de suprimentos globais. À medida que as empresas globais se recuperam dos efeitos da pandemia e enfrentam o impacto da guerra na Ucrânia e a inflação resultante, o financiamento da cadeia de suprimentos vem ganhando destaque em relação às linhas de crédito comerciais tradicionais. De acordo com o World Supply Chain Finance Report de 2022, os volumes de fundos de financiamento da cadeia de suprimentos aumentaram 38% no ano seguinte à pandemia.

Entretanto, no atual ecossistema do SCF, os compradores estão menos dispostos a gastar dinheiro, enquanto os fornecedores lutam para manter a liquidez. Para manter a solvência das cadeias de suprimentos, governos, reguladores e forças de mercado introduziram abordagens inovadoras para manter o capital de giro sem ter que depender de garantias ou empréstimos com juros altos.

Algumas dessas práticas incluem soluções de contas a pagar, como fatoração reversa e desconto dinâmico, financiamento de estoque e contas a receber. O desconto dinâmico, uma prática cada vez mais comum, permite que compradores e fornecedores reduzam seus custos de capital de giro e melhorem a liquidez. Não envolve nenhum financiamento, mas é um acordo mútuo de desconto em troca de pagamento antecipado entre as partes comerciais.

O que é desconto dinâmico

O desconto dinâmico é um acordo para pagamento antecipado em troca de um desconto no valor da fatura. No desconto dinâmico, o fornecedor pode fornecer um desconto na fatura se o comprador pagar antecipadamente. O comprador pode optar por aceitar o desconto e efetuar um pagamento antecipado. O comprador também pode oferecer um pagamento antecipado em troca de um desconto. É basicamente uma negociação entre os comerciantes para obter melhores condições de crédito. O desconto fornecido pode ser fixo ou variável. No desconto fixo, o comprador pode pagar a qualquer momento dentro do prazo acordado e obter o desconto. No desconto variável, a porcentagem do desconto diminui ao longo do tempo. Quanto antes o pagamento for feito, maior será o desconto. O desconto dinâmico normalmente é aplicado a cada fatura, e o desconto geralmente é expresso como uma porcentagem do valor da fatura a pagar.

Embora os métodos tradicionais de desconto fossem estáticos, o desconto dinâmico oferece uma alternativa muito mais flexível, permitindo que os fornecedores sejam pagos a qualquer momento com base nas condições de pagamento acordadas. Um exemplo de desconto tradicional no contexto comercial prático é a fórmula "2/10 até 30 dias", na qual o fornecedor concede ao comprador um desconto de 2% se o pagamento for feito dentro de dez dias da data de emissão da fatura. Caso contrário, o comprador pode pagar o valor total em 30 dias. Nenhum desconto é oferecido se o comprador pagar depois de 12 ou 15 a partir da data da emissão da fatura.

Ilustração do desconto dinâmico

Um fabricante fornecedor oferece condições de desconto dinâmicas de 10%/15 até 45 dias, 5%/30 até 45 dias ou 45 dias em uma fatura. Isso significa que o desconto é maior no pagamento antecipado e diminui ao longo do tempo. Após aceitar a oferta, se o comprador pagar no dia 20, ele receberá um desconto proporcional calculado dinamicamente de 1,66%.

O desconto dinâmico é uma solução vantajosa para ambos os parceiros comerciais. Isso não apenas fortalece a saúde financeira de cada parte, como também melhora as relações em toda a cadeia de suprimentos. Para os fornecedores, melhora o fluxo de caixa, a liquidez do capital de giro e o prazo médio de cobrança, permitindo pagamentos antecipados de faturas. Isso permite que os compradores se beneficiem de descontos para pagamento antecipado a qualquer momento até a data de vencimento da fatura, maximizando a economia e melhorando o lucro operacional.

Como o desconto dinâmico beneficia o SCF

Com o recente aumento da adoção de descontos dinâmicos, o Global Supply Chain Finance Forum o reconheceu como uma das principais técnicas de financiamento da cadeia de suprimentos no relatório "2021-GSCFF-Enhancement-of-the-Standard-Definition". Foi introduzida uma nova categoria chamada "Pré-pagamentos", que permite ao comprador usar seus próprios fundos para pagar uma fatura ou dívida antes da data de vencimento original. Isto significa que o desconto dinâmico é amplamente aceito e é usado como uma ferramenta importante no comércio. Os bancos também estão cada vez mais buscando soluções de financiamento da cadeia de suprimentos com recursos de descontos dinâmicos devido à crescente demanda das empresas.

Como a Oracle permite o desconto dinâmico

A solução Oracle Banking Supply Chain Finance oferece um recurso abrangente de descontos dinâmicos com suporte para recursos como:

Integração contínua de parceiros comerciais. Os clientes podem cadastrar seus parceiros comerciais, que podem ou não ser clientes do banco. As empresas integradas podem ter acesso ao portal e executar as transações necessárias.
Oferta de desconto criada por um fornecedor ou comprador. Isso permite que o comprador e o fornecedor ofereçam um desconto no pagamento antecipado.
Simulação de desconto dinâmico. O widget de simulação da aplicação fornece uma experiência de usuário intuitiva que permite que as partes simulem os diversos descontos aplicáveis em diferentes datas selecionadas. Esse recurso facilita a tomada de decisões para obter descontos.
Aceitação da oferta. Com base nos valores de desconto disponíveis por meio de simulação, a respectiva empresa pode optar por aceitar ou rejeitar uma oferta e fazer uma contraproposta.
Painéis intuitivos com análises para facilitar a tomada de decisões. O painel de descontos dinâmicos fornece uma visão geral das contas a receber ou a pagar com ofertas de desconto e o status dessas ofertas, ou seja, se foi aceita, rejeitada ou está prestes a expirar. Com base nessas informações, a empresa pode agir rapidamente. A aplicação também permite que a empresa acesse o widget de simulação pelo próprio painel, auxiliando ainda mais na tomada de decisões.
Alertas e notificações. Forneça alertas e notificações oportunas sobre a aceitação do acordo de desconto dinâmico.

Saiba mais sobre como o Oracle Banking Supply Chain Finance permite descontos dinâmicos.