Dynamic Discounting : un outil clé pour le financement de la chaîne d'approvisionnement

Les mesures strictes de confinement adoptées par la plupart des pays pendant la pandémie de COVID ont considérablement perturbé les chaînes d'approvisionnement mondiales. Alors que les entreprises mondiales se remettent des séquelles de la pandémie et sont confrontées au poids de la guerre en Ukraine et de l'inflation qui en découle, le financement de la chaîne d'approvisionnement prend de l'importance par rapport aux secteurs d'activité traditionnels du crédit. Selon le World Supply Chain Finance Report 2022, les volumes des fonds de financement de la supply chain ont augmenté de 38 % dans l'année suivant la pandémie.

Cependant, dans l'écosystème SCF actuel, les acheteurs sont moins enclins à se séparer de leur argent, tandis que les fournisseurs ont des difficultés à maintenir la liquidité. Pour que les chaînes d'approvisionnement restent solvables, les gouvernements, les organismes de réglementation et les forces du marché ont mis en place des approches novatrices pour maintenir le fonds de roulement sans avoir à prendre de garanties ou à recourir à des crédits à intérêt élevé.

Certaines de ces pratiques comprennent des solutions de comptabilité fournisseurs telles que l'affacturage inversé et le Dynamic Discounting, le financement des stocks et les comptes clients. Le Dynamic Discounting, une pratique de plus en plus répandue, permet aux acheteurs comme aux fournisseurs de réduire leur coût de fonds de roulement et d'améliorer la liquidité. Il ne s'agit pas d'un financement, mais d'un accord mutuel de remise en échange d'un paiement anticipé entre les parties au commerce.

Illustration du Dynamic Discounting

Un fabricant fournisseur offre des conditions de Dynamic Discounting de 10 %/15 net 45, 5 %/30 net 45, ou net 45 sur une facture. Cela signifie que la remise est plus élevé en cas de paiement anticipé et réduit à mesure que le temps expire. Une fois l'offre acceptée, si l'acheteur paie au jour 20, il reçoit une remise au prorata de 1,66 % calculée dynamiquement.

Le Dynamic Discounting est une solution avantageuse pour les deux partenaires commerciaux. Non seulement cela renforce la santé financière de chaque partie, mais cela améliore également les relations tout au long de la chaîne d'approvisionnement. Pour les fournisseurs, cela améliore les flux de trésorerie, la liquidité du fonds de roulement et le solde des ventes, en permettant de recevoir des paiements anticipés pour les factures. Cela permet aux acheteurs de bénéficier de remises pour paiement anticipé à tout moment jusqu'à la date d'échéance de la facture, en maximisant les économies et en améliorant le bénéfice d'exploitation.

Avantages du Dynamic Discounting pour la SCF

Face à l'adoption croissante du Dynamic Discounting ces derniers temps, le Global Supply Chain Finance Forum l'a reconnu comme étant l'une des principales techniques de financement de la chaîne d'approvisionnement dans son rapport « 2021-GSCFF-Enhancement-of-the-Standard-Definition ». Il a été introduit dans une nouvelle catégorie de « Payable avancé » dans laquelle l'acheteur peut utiliser ses propres fonds pour payer une facture ou un élément à payer avant la date d'échéance initiale. Cela signifie que le Dynamic Discounting est largement accepté et est utilisé comme un outil important dans le commerce. Les banques recherchent également de plus en plus des solutions de financement de la chaîne d'approvisionnement avec des capacités de Dynamic Discounting, en raison de la demande croissante des entreprises.

Comment Oracle soutient le Dynamic Discounting

La solution Oracle Banking Supply Chain Finance fournit des fonctionnalités complètes de Dynamic Discounting prenant en charge des fonctions telles que :

• Intégration fluide des partenaires commerciaux. Les clients peuvent intégrer leurs homologues commerciaux, qui peuvent être ou non des clients de la banque. Les entreprises intégrées peuvent accéder au portail et exécuter les transactions requises.
• Création d'une offre de remise par un fournisseur ou un acheteur. Cela permet à l'acheteur et au fournisseur de proposer une offre de remise sur paiement anticipé.
• Simulation de Dynamic Discounting. Le widget de simulation de l'application offre une expérience utilisateur intuitive qui permet aux parties de simuler les différentes remises applicables à différentes dates sélectionnées. Cette fonctionnalité facilite la prise de décision pour bénéficier de remises.
• Acceptation de l'offre. En fonction des valeurs de remise disponibles par simulation, l'entreprise concernée peut choisir d'accepter une offre, ou de la rejeter et de fournir une contre-offre.
• Tableaux de bord intuitifs avec analyses pour une prise de décision facile. Le tableau de bord de Dynamic Discounting fournit une vue d'ensemble des comptes clients ou fournisseurs avec des offres de remise, ainsi que du statut de ces offres, c'est-à-dire si l'offre est acceptée, rejetée ou expire bientôt. Sur la base de ces informations, l'entreprise peut agir rapidement. L'application permet également à l'entreprise d'accéder au widget de simulation à partir du tableau de bord lui-même, ce qui facilite davantage la prise de décision.
• Alertes et notifications. Fournissez des alertes et des notifications en temps opportun sur l'acceptation de l'accord de Dynamic Discounting.

Découvrez comment Oracle Banking Supply Chain Finance soutient le Dynamic Discounting.